南寧軌道交通集團有限責任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責任公司、南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司

主要負責人任期經(jīng)濟責任審計比選結果公示

根據《南寧軌道交通集團有限責任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責任公司、南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司主要負責人任期經(jīng)濟責任審計項目比選文件》要求，南寧軌道交通集團有限責任公司于2024年5月16日對南寧軌道交通集團有限責任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責任公司、南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司主要負責人任期經(jīng)濟責任審計項目進(jìn)行了比選?，F將本項目比選結果予以公示，公示期3天。如對公示結果有異議，請以書(shū)面形式并署真實(shí)姓名，于公示期內郵寄或直接送至廣西南寧市青秀區云景路69號軌道大廈A2辦公樓902室，直接送達以送達日期為準，郵寄以郵戳日期為準。（郵編：530001，電話(huà)：0771-2778951）。群眾如實(shí)反映有關(guān)問(wèn)題受法律保護。

一、項目名稱(chēng)

南寧軌道交通集團有限責任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責任公司、南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司主要負責人任期經(jīng)濟責任審計。

二、項目?jì)热?/span>

對南寧軌道交通集團有限責任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責任公司、南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司主要負責人任期經(jīng)濟責任進(jìn)行審計，分為3個(gè)審計項目，具體如下：

（一）南寧公交再生資源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)再生資源公司）黨支部書(shū)記、法定代表人、董事長(cháng)、總經(jīng)理陳榮貴同志任中經(jīng)濟責任審計（任期：2021年2月至2024年1月）；

（二）南寧市金盾道路清障有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)道路清障公司）黨支部書(shū)記、法定代表人、董事長(cháng)、總經(jīng)理黃有鴻同志任中經(jīng)濟責任審計（任期：2021年6月至2024年5月）；

（三）南寧軌道資源經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)資源公司）原總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）劉雪飛離任經(jīng)濟責任審計（任期：2023年5月至2023年11月）。  

上述3家公司主要負責人任期經(jīng)濟責任審計包括但不僅限于以下內容：

（一）貫徹執行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動(dòng)企業(yè)可持續發(fā)展情況，國企改革三年行動(dòng)落地見(jiàn)效情況。重點(diǎn)關(guān)注黨的領(lǐng)導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會(huì )、經(jīng)營(yíng)班子建設情況、落實(shí)黨委會(huì )、董事會(huì )決議、總經(jīng)理職權落實(shí)成效等情況；

（二）企業(yè)發(fā)展戰略規劃的制定、執行和實(shí)施效果情況；

（三）企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況。重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人擔任公司董事的決策情況；

（四）“三重一大”的決策、執行和效果情況；

（五）重大經(jīng)濟項目的投資、建設、運營(yíng)管理及效益情況。重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)工作任務(wù)的完成情況；重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人任職以來(lái)開(kāi)展的各項經(jīng)營(yíng)管理事項，與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)指標的偏離情況；

（六）內部控制和風(fēng)險管理制度的制定和設計合理性，及執行中審批、決策、運行、評價(jià)等環(huán)節的規范性、有效性，以及內控信息化建設和內控監督評價(jià)情況。重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人是否存在為實(shí)現短期效益而違反企業(yè)內部控制相關(guān)規定的情況；重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司存貨管理（包括危廢物管理）、采購業(yè)務(wù)、合同管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等重大風(fēng)險領(lǐng)域制度的制定及執行情況；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司資產(chǎn)出租、餐飲業(yè)食材、維修配件采購、存貨管理等重大風(fēng)險領(lǐng)域制度的制定及執行情況；

（七）企業(yè)財務(wù)的真實(shí)合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會(huì )計指標真實(shí)性，會(huì )計政策和會(huì )計估計變更、合并報表范圍調整、差錯調整、收入成本確認、減值計提等核算事項；

（八）資產(chǎn)的管理及保值增值情況，重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司資產(chǎn)處置（含廢料處置）、資產(chǎn)出租及原材料進(jìn)出庫管理、生產(chǎn)設備維修管理等事項；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司資產(chǎn)出租管理、存貨管理情況；

（九）在經(jīng)濟活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規定情況，重點(diǎn)關(guān)注是否利用職權或影響力插手業(yè)務(wù)謀私貪腐；

（十）企業(yè)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效措施有效性，重點(diǎn)關(guān)注資源公司商業(yè)資源項目運營(yíng)效率情況、成本費用壓控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理等進(jìn)展情況；重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司報廢車(chē)及廢舊物資回收業(yè)務(wù)拓展、成本費用壓控等進(jìn)展情況；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司清障、汽車(chē)維修、車(chē)輛檢測等核心業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，成本費用壓控等進(jìn)展情況；

（十一）防范化解重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險情況，重點(diǎn)關(guān)注債務(wù)、投資、合同管理、招標采購、資金使用、金融等領(lǐng)域的風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注資源公司資產(chǎn)對外直接委托租賃的風(fēng)險；；

（十二）以往審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況，重點(diǎn)關(guān)注涉及違規經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題的追責問(wèn)責情況以及整改完成效果；

（十三）有關(guān)目標責任制完成情況；

（十四）其他需要審計的內容。                  

（二）審計要求

根據《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》《第2205號內部審計具體準則——經(jīng)濟責任審計》、中央審計委員會(huì )審計署關(guān)于《進(jìn)一步規范經(jīng)濟責任審計工作有關(guān)事項》的通知、《南寧軌道交通集團有限責任公司經(jīng)濟責任審計管理實(shí)施辦法》及其他相關(guān)法律法規開(kāi)展工作，對陳榮貴同志2021年2月至2024年1月任職再生資源公司黨支部書(shū)記、法定代表人、董事長(cháng)、總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟責任情況；黃有鴻同志2021年6月至2024年5月任職道路清障公司法定代表人、黨支部書(shū)記、董事長(cháng)、總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟責任情況；劉雪飛（職業(yè)經(jīng)理人）2023年5月至2023年11月任職資源公司總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟責任情況作出客觀(guān)公正、實(shí)事求是的評價(jià)，分別出具上述公司主要負責人任期經(jīng)濟責任審計報告及管理建議書(shū)，并經(jīng)南寧軌道交通集團有限責任公司審批通過(guò)。

三、中選單位：

本次中選單位為 廣西東方廣信會(huì )計師事務(wù)所有限公司 

四、中選價(jià)格：

本次中選價(jià)格為：人民幣  66,981.13元（不含稅價(jià)格），增值稅稅率6%，價(jià)稅合計人民幣 71,000.00元。

   南寧軌道交通集團有限責任公司

                           2024年5月16日