南寧軌道交通建設有限公司2020年至2022年采購及合同管理專(zhuān)項審計項目第二次比選公告

南寧軌道交通集團有限責任公司需對南寧軌道交通建設有限公司2020年至2022年采購及合同管理情況開(kāi)展專(zhuān)項審計，本次項目上限控制價(jià)為98,000.00元（含稅），92,452.83元（不含稅）。根據本集團公司要求，現就本次項目進(jìn)行公開(kāi)比選，歡迎符合條件的會(huì )計師事務(wù)所參與比選。

一、項目?jì)热?/span>

對南寧軌道交通建設有限公司4號線(xiàn)、5號線(xiàn)工程項目2020年1月至2022年12月采購管理、合同管理、工程簽證管理情況開(kāi)展審計，包括勘察、設計、監理、施工、咨詢(xún)、設備物資等采購合同的招標、審批、履行以及合同簽訂、結算、變更、索賠、工程簽證管理等主要業(yè)務(wù)環(huán)節的內部控制情況進(jìn)行審查，并作出客觀(guān)公正、實(shí)事求是的評價(jià)。包括但不僅限于以下內容：

（一）采購管理審計

1.采購管理制度及標準化流程的建立情況及制度設計的合理性；

2.采購工作管理委員會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )分級審批、決策情況；

3.年度采購計劃編制、月度臨時(shí)新增采購計劃、緊急采購計劃的編制、審批、執行情況；

4.招標類(lèi)采購、非招標類(lèi)采購的分判及具體執行情況，關(guān)注非公開(kāi)招標類(lèi)項目采購評審、談判過(guò)程；

5.供應商管理及評價(jià)體系建立、各類(lèi)供應商資源庫考察、維護情況；

6.采購監督部門(mén)執行監督、檢查的情況； 

7.在采購活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規定情況；

8.采購驗收手續是否完整、真實(shí)；

9.采購流程是否遵守國家法規及公司的采購管理制度；

10.采購臺賬日常管理情況，采購文件管理、歸檔情況。

（二）合同管理審計

1.合同管理制度和標準化流程，以及合同管理系統的建立情況，制度設計的合理性；

2.合同審批、簽訂流程執行情況，關(guān)注合同審批、簽訂流程是否符合相關(guān)規定，手續是否完整；

3.合同履約過(guò)程管理情況，實(shí)際履約效果與采購需求的一致性，關(guān)注合同發(fā)生變更是否符合原合同條款或法定條件，依據是否充分，相關(guān)審批手續是否完整；

4.公司對合同的履行情況是否進(jìn)行跟蹤管理，是否存在超付合同支付的違規行為；

5.合同變更審批、結算、付款、索賠情況，關(guān)注是否存在支付風(fēng)險；

6.合同日常管理情況，合同臺賬、合同文本、結算資料等歸檔與保管情況，公司合同管理信息化應用情況。

（三）工程簽證管理審計

1.工程項目簽證管理情況，關(guān)注工程簽證內容的合規性、真實(shí)性、合理性，簽證內容是否與實(shí)際發(fā)生相符，簽證的計量計價(jià)是否與合同有關(guān)條款約定相符，是否及時(shí)辦理簽證（含減項簽證辦理）；

2.工程項目現場(chǎng)簽證審批情況，關(guān)注是否已按照制度規定執行審批流程，工程簽證過(guò)程的監管程序與各方審批程序是否完善，是否存在越權審批；

3.工程項目現場(chǎng)簽證臺賬管理情況，簽證資料管理、歸檔情況，關(guān)注工程管理部門(mén)對簽證實(shí)施進(jìn)度管控情況。

（四）以往審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況

重點(diǎn)關(guān)注涉及違規招采、違規簽證問(wèn)題的追責問(wèn)責情況，整改完成效果。

（五）其他需要審計的內容

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內依法設立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財政部門(mén)頒發(fā)的會(huì )計師事務(wù)所執業(yè)證書(shū)。沒(méi)有處于被行政主管部門(mén)或業(yè)主取消比選申請資格的處罰期內，且沒(méi)有處于被責令停業(yè)，財產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；比選申請截止時(shí)間前3年內沒(méi)有騙取中選、嚴重違約或重大質(zhì)量安全責任事故的情況。若以分支機構參與投標，必須出具總部授權參與證明。比選申請人派出審計組負責人具有3年以上工程管理相關(guān)方面的審計經(jīng)驗，其他人員中至少有1名具有2年以上工程管理相關(guān)方面的審計經(jīng)驗。      

三、比選文件的獲取

本項目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請人自行在南寧軌道交通集團有限責任公司官網(wǎng)(http://www.jxcrw.cn/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見(jiàn)本公告附件）。

四、比選時(shí)間、地點(diǎn)

（一）時(shí)間：2023年04月19日上午09:00

（二）地點(diǎn)：廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團有限責任公司A2棟104會(huì )議室 

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