南寧軌道交通運營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專(zhuān)項審計項目

比選公告

      南寧軌道交通集團有限責任公司需對南寧軌道交通運營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況開(kāi)展專(zhuān)項審計，本次項目上限控制價(jià)為76,000.00元（含稅），71,698.11元（不含稅）。根據本集團公司要求，現就本次項目進(jìn)行公開(kāi)比選，歡迎符合條件的會(huì )計師事務(wù)所參與比選。

      一、項目?jì)热?/p>

      對南寧軌道交通運營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況開(kāi)展審計，包括內控建設的合法合規合理性及執行的效率效果等情況，作出客觀(guān)公正、實(shí)事求是的評價(jià)，包括但不僅限于以下內容：

      （一）關(guān)注南寧軌道交通運營(yíng)有限公司物資采購、驗收、領(lǐng)用、盤(pán)點(diǎn)、處置等全流程相關(guān)制度的建立健全情況，設計是否合理，與采購相關(guān)的內部控制是否等到有效執行；

      （二）關(guān)注采購環(huán)節相關(guān)崗位設置是否符合不相容崗位相互分離的原則。

      （三）關(guān)注物資采購計劃編制、執行及變更的合規性、合理性、及時(shí)性，是否存在采購計劃編制、執行及變更流程不符合規章制度的情形；是否存在計劃安排不合理導致短缺、積壓可能導致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費的情形，是否存在不及時(shí)編制或執行采購計劃等人為制造緊急采購等情形；

      （四）關(guān)注采購方式是否符合相關(guān)規定，采購方式選擇的決策流程是否符合內部控制指引的規定；

      （五）關(guān)注評標或評審人員的選定、資質(zhì)、專(zhuān)業(yè)、數量等是否符合相關(guān)規定；

      （六）關(guān)注評標或評審程序的合法合規性，是否按法律法規、公司規章制度對投標人資格、投標文件等進(jìn)行審查，是否存在圍標、串標等損害南寧軌道交通運營(yíng)有限公司利益等情形，評標或評審的過(guò)程和成果記錄是否完整；

      （七）關(guān)注驗收流程的合法合規性，驗收人員組成是否符合不相容崗位互相分離原則，是否按合同約定的品牌、規格型號、數量、質(zhì)量等要素驗收，相關(guān)驗收人員簽字是否齊全，驗收入庫登記是否正確；

      （八）關(guān)注物資存放和移動(dòng)是否符合相關(guān)規定，管理職責是否清晰、制衡，是否存在非物資管理、監督、倉儲人員在未經(jīng)授權情況下接觸物資等情形；

      （九）關(guān)注物資領(lǐng)用手續是否完整，計量計價(jià)是否準確，賬務(wù)處理是否正確，成本消耗是否存在異常；

      （十）關(guān)注物資盤(pán)點(diǎn)程序是否符合相關(guān)規定，盤(pán)點(diǎn)人員組成是否合規合理，組織實(shí)施是否有序，盤(pán)盈盤(pán)虧處置是否符合規定，盤(pán)點(diǎn)各環(huán)節的審核簽字手續是否完備，是否按規定出具盤(pán)點(diǎn)報告等；

      （十一）關(guān)注損壞、廢舊等物資的管理是否符合相關(guān)規定，對具有回收價(jià)值的物資或危舊物資，存放保管是否安全，處置是否合法合規合理；

      （十二）物資各歸口管理部門(mén)、生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部的物資臺賬登記是否完整、連續，賬賬是否相符；

      （十三）是否存在長(cháng)期積壓、大量在途物資情形，并分析形成原因；

      （十四）其他涉及物資管理的合法合規合理情況；

      （十五）集團公司關(guān)注的其他事項情況。

      二、比選申請人資格要求

      比選申請人為中華人民共和國境內依法設立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財政部門(mén)頒發(fā)的會(huì )計師事務(wù)所執業(yè)證書(shū)。沒(méi)有處于被行政主管部門(mén)或業(yè)主取消比選申請資格的處罰期內，且沒(méi)有處于被責令停業(yè)，財產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；比選申請截止時(shí)間前3年內沒(méi)有騙取中選、嚴重違約或重大質(zhì)量安全責任事故的情況。若以分支機構參與投標，必須出具總部授權參與證明。本次比選不接受聯(lián)合體報價(jià)，母、子公司只允許其中一家公司參與比選申請；同一法人代表，只接受一家參與比選申請。

      三、比選文件的獲取

      本項目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請人自行在南寧軌道交通集團有限責任公司官網(wǎng)(http://www.jxcrw.cn/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見(jiàn)本公告附件）。

      四、比選時(shí)間、地點(diǎn)

      （一）時(shí)間：2023年5月17日上午09:00

      （二）地點(diǎn)：廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團有限責任公司A2棟104會(huì )議室 

      五、比選人聯(lián)系方式

      聯(lián)系地址：廣西南寧市云景路69號

      聯(lián)系人：審計部/監事會(huì )工作部 鄧工 ；電話(huà)：2332828；  郵箱：nngdsjb902@163.com 

      附件：南寧軌道交通運營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專(zhuān)項審計項目比選文件

附件1 南寧軌道交通運營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專(zhuān)項審計項目比選文件.docx